L'assurance vie est un contrat entre un preneur d'assurance et un assureur, l'assureur s'engage à payer à un bénéficiaire désigné une somme d'argent (les «avantages») au moment du décès de l'assuré. Selon le contrat, d'autres événements tels que la maladie terminale ou une maladie grave peut aussi déclencher le paiement. Le preneur d'assurance paie généralement une prime, soit régulièrement, soit en une somme forfaitaire. Autres dépenses (telles que les frais funéraires) sont également parfois inclus dans la prime, mais en Australie la forme prédominante spécifie simplement une somme forfaitaire à payer au décès du souscripteur.
L'avantage pour le titulaire du contrat est «tranquillité d'esprit», en sachant que la mort de l'assuré n'entraîne pas des difficultés financières pour les proches.
Polices d'assurance vie sont des contrats juridiques et les termes du contrat de décrire les limites de l'événement assuré. Exclusions spécifiques sont souvent écrites dans le contrat pour limiter la responsabilité de l'assureur; exemples courants sont les réclamations relatives au suicide, à la fraude, la guerre, l'émeute et les troubles civils.
La vie basée sur les contrats ont tendance à tomber dans deux catégories principales:
Politiques de protection - conçu pour fournir un avantage dans le cas d'événement spécifié, généralement un paiement forfaitaire. Une forme commune de cette conception est une assurance temporaire.
Les politiques d'investissement - dont l'objectif principal est de faciliter la croissance du capital par des primes périodiques ou célibataire. Les formes communes (aux Etats-Unis) sont la vie entière, vie universelle et les politiques de vie variable.
Bijoux fantaisie pas cher
Parties au contrat
Il ya une différence entre l'assuré et le propriétaire du contrat, bien que le propriétaire et l'assuré sont souvent la même personne. Par exemple, si Joe achète une politique sur sa propre vie, il est à la fois le propriétaire et l'assuré. Mais si Jane, sa femme, achète une politique sur la vie de Joe, elle est le propriétaire et il est l'assuré. Le titulaire du contrat est le garant et il sera la personne à payer pour la politique. L'assuré est un participant dans le contrat, mais pas nécessairement une partie. En outre, la plupart des entreprises permettent le payeur et le propriétaire d'être différent, e. g. un grand-parent de payer les primes d'une politique sur un enfant, appartenant à un petit-enfant.
Le bénéficiaire reçoit le produit des politiques sur la mort de l'assuré. Le propriétaire désigne le bénéficiaire, mais le bénéficiaire n'est pas partie à la politique. Le propriétaire peut changer le bénéficiaire, à moins que la politique a une désignation de bénéficiaire irrévocable. Si une politique a un bénéficiaire irrévocable, tout changement de bénéficiaire, les affectations de stratégie, ou d'emprunts valeur en argent, il faudrait l'accord du bénéficiaire initial.
Dans les cas où le titulaire du contrat n'est pas l'assuré (également appelée la vitamine celui Qui ou CQV), les compagnies d'assurance ont cherché à limiter les achats de la politique à ceux qui ont un intérêt assurable dans le CQV. Pour les assurances-vie, les membres de la famille proche et partenaires d'affaires seront habituellement trouvés à avoir un intérêt assurable. L'exigence d'intérêt assurable démontre généralement que l'acheteur sera souffrent réellement une sorte de perte si le CQV meurt. Une telle exigence empêche les gens de profiter de l'achat de politiques purement spéculatives sur les personnes qu'ils attendent de mourir. Avec aucune exigence d'intérêt assurable, le risque que l'acheteur serait d'assassiner le CQV produit de l'assurance serait formidable. Dans un cas au moins, une compagnie d'assurance qui a vendu une politique à un acheteur qui n'a aucun intérêt assurable (qui plus tard assassiné le CQV pour le produit), a été jugé responsable en justice pour contribuer à la mort injustifiée de la victime (Liberty National Life v . Weldon, 267 Ala.171 (1957)).
Les clauses contractuelles
Exclusions spécifiques peuvent s'appliquer, comme les clauses de suicide, selon lequel la politique devient nulle et non avenue si l'assuré se suicide dans un délai déterminé (généralement deux ans après la date d'achat, certains Etats prévoient une clause de suicide légale d'un an). Toute déclaration inexacte de l'assuré sur la demande peut également être un motif de nullité. La plupart des États américains spécifier une période de contestabilité maximum, souvent pas plus de deux ans. Seulement si l'assuré décède dans ce délai sera de l'assureur ont le droit de contester la demande sur la base de fausses déclarations et demander des informations supplémentaires avant de décider de payer ou de refuser la réclamation.
Le montant nominal de la politique est le montant initial que la politique paiera à la mort de l'assuré ou l'échéance du contrat, même si la prestation de décès réels peuvent offrir une plus grande ou moindre que le montant nominal. La police arrive à échéance lorsque l'assuré décède ou atteigne un âge donné (par exemple 100 ans).
[Modifier] Les coûts, l'assurabilité et de souscription
L'assureur (la compagnie d'assurance vie) calcule le prix de politique avec l'intention de financer sinistres à payer et les coûts administratifs, et de faire un profit. Le coût de l'assurance est déterminée en utilisant des tables de mortalité calculées par les actuaires. Les actuaires sont des professionnels qui emploient la science actuarielle, qui est basé sur les mathématiques (principalement probabilités et statistiques). Les tables de mortalité sont statistiquement en fonction des tableaux montrant attendus taux annuels de mortalité. Il est possible de dériver des estimations de l'espérance de vie à partir de ces hypothèses de mortalité. Ces estimations peuvent être importants dans la réglementation fiscale. [2] [3]
Les trois principales variables dans une table de mortalité sont généralement l'âge, le sexe et la consommation de tabac, mais plus récemment aux États-Unis, a préféré la classe tables spécifiques ont été introduites. Les tables de mortalité de fournir une base pour le coût de l'assurance, mais en pratique, ces tables de mortalité sont utilisés en conjonction avec l'histoire de la santé et la famille de la personne demandant une politique visant à déterminer les primes et l'assurabilité. Les tables de mortalité en cours d'utilisation par les compagnies d'assurance vie aux Etats-Unis sont individuellement modifiés par chaque entreprise en utilisant en commun les études expérience dans l'industrie comme point de départ. Dans les années 1980 et 90, les tables de base SOA 1975-1980 Select & Ultime ont été les points de référence typique, tandis que le VBT 2001 et 2001 tables de CSO ont été publiés plus récemment. Les tableaux récents incluent des tables de mortalité séparées pour fumeurs et non-fumeurs, et les tables des OSC comprennent des tableaux distincts pour les classes privilégiées. [4]
Récentes tables de mortalité aux États-Unis prédisent que près de 0,35 en 1000 sont non-fumeurs âgés de 25 mâles vont mourir durant la première année de la couverture après la souscription. [5] La mortalité double approximativement tous les dix ans supplémentaires, de sorte que le taux de mortalité dans la première année pour souscrite non-fumeurs hommes est d'environ 2,5 à 1.000 personnes à 65 ans. [6] Comparez cela avec le taux de mortalité des hommes de la population des États-Unis de 1,3 pour mille à 25 ans et de 19,3 à 65 ans (sans égard à la santé ou le statut de fumeur).
La mortalité des personnes souscrite augmente beaucoup plus rapidement que la population générale. A la fin de 10 ans, la mortalité de ces 25 ans, non-fumeur mâle est 0.66/1000/year. Par conséquent, dans un groupe d'un millier de 25 ans garçons avec une politique de 100 000 $, toutes de la santé moyenne, une compagnie d'assurance vie aurait à recueillir environ 50 $ par an à partir de chaque participant pour couvrir les réclamations relativement peu attendu. (0,35 à 0,66 décès attendus pour chaque année de paiement x 100 000 $ par décès = 35 $ par police). D'autres coûts, tels que les frais administratifs et commerciaux, doivent également être prises en considération lors des primes. Une politique de 10 ans pour une durée de 25 ans non-fumeurs masculins avec des antécédents médicaux privilégiées peuvent obtenir des offres aussi bas que 90 $ par année pour une politique de 100 000 $ dans le marché concurrentiel américain de l'assurance vie.
La plupart des recettes perçues par les compagnies d'assurance se compose des primes payées par les assurés, avec un peu d'argent supplémentaires réalisés par l'investissement de certains des fonds amassés par les primes. Les tarifs facturés pour l'augmentation d'assurance vie à l'âge de l'assureur parce que, statistiquement, les gens sont plus susceptibles de mourir à mesure qu'ils vieillissent. La compagnie d'assurance fera enquête sur la santé des candidats et d'une politique d'évaluer la probabilité d'encourir une réclamation, de la même manière qu'une banque serait d'enquêter un candidat pour un prêt à évaluer la probabilité d'un défaut. Les polices d'assurance de groupe sont une exception à cela. Cette enquête et d'évaluation du risque résultant est appelé souscription. Des questions de santé et de mode de vie sont posées, avec certaines réponses ou des révélations qui méritent une enquête plus poussée possible.Compagnies d'assurance vie aux Etats-Unis soutenir le Medical Information Bureau (MIB) [8], qui est un centre d'information sur les personnes qui ont demandé à l'assurance-vie avec les entreprises participantes au cours des sept dernières années. Dans le cadre de la demande, l'assureur exige souvent la permission du demandeur pour obtenir des informations auprès de leur médecin.
Underwriters va déterminer l'objectif de l'assurance, la plus commune étant de protéger la famille du propriétaire ou des intérêts financiers en cas de décès de l'assuré. Parmi les autres fins de planification successorale ou, dans le cas de la valeur de rachat des contrats, des investissements pour la planification de la retraite. Les prêts bancaires ou d'achat-vente des dispositions des accords d'entreprise sont un autre but acceptable.
Les compagnies d'assurance ne sont jamais légalement requis souscrire ou à fournir une couverture à quiconque, à l'exception des exigences de conformité aux droits civils loi. Les compagnies d'assurance déterminent à eux seuls l'assurabilité, et certaines personnes, pour leur propre santé ou pour des raisons de style de vie, sont réputés non assurables. La politique peut être diminué ou nominale (en augmentant le montant de la prime pour compenser une plus grande probabilité d'une réclamation).
Beaucoup d'entreprises candidats séparés en quatre catégories générales. Ces catégories sont préférés meilleurs, ont préféré, standard, et le tabac. [Citation nécessaire] meilleurs préférés est réservée seulement pour les individus sains dans la population générale. Cela peut signifier, que l'assuré a proposé n'a pas d'antécédents médicaux défavorables, n'est pas sous médication pour n'importe quelle condition, et sa famille (immédiate et élargie) n'ont pas d'histoire de l'apparition précoce du cancer, de diabète ou d'autres conditions. Moyen privilégié que l'assuré est actuellement proposé sous médication pour une condition médicale et a des antécédents familiaux de maladies particulières. [Citation nécessaire] La plupart des gens sont dans la catégorie standard. [Citation nécessaire] facteur de profession, antécédents de voyage et de mode de vie pour déterminer si les assurés proposé sera accordé une politique, et dans quelle catégorie les chutes assuré. Par exemple, une personne qui, autrement, serait classé comme le meilleur préféré peut être refusé une politique si il ou elle se déplace à une haute pratiques country.Underwriting risque peut varier d'un assureur à encourager la concurrence.
Capital-décès
À la mort de l'assuré, l'assureur exige une preuve acceptable de la mort avant qu'elle paie la réclamation.La preuve normale minimale requise est un certificat de décès, et de formulaire de réclamation de l'assureur complété, signé (et généralement notarié). [Citation nécessaire] Si la mort de l'assuré est suspect et le montant de politique est grande, l'assureur peut enquêter sur les circonstances entourant la mort avant de décider si elle a une obligation de payer la réclamation.
Paiement de la politique peut être aussi une somme forfaitaire ou d'une rente, qui est payée par versements réguliers, soit pour une durée déterminée ou pour la durée de vie du bénéficiaire.
Assurance contre l'assurance
Les utilisations spécifiques des termes «assurance» et «assurance» sont parfois confondus. En général, dans les juridictions où les deux termes sont utilisés, une «assurance» se réfère à fournir une couverture pour un événement qui pourrait arriver (incendie, vol, inondation, etc), tandis que «l'assurance» est la fourniture d'une couverture d'un événement qui est certain de se produire. Aux Etats-Unis les deux formes de couverture sont appelés «assurance», pour des raisons de simplicité dans les entreprises vendant des produits à la fois.
Types
L'assurance-vie peut être divisé en deux classes fondamentales: temporaire et permanent, ou les sous-classes suivantes: durée, universelle, vie entière et l'assurance vie mixte.
L'assurance temporaire
L'assurance à terme offre une couverture d'assurance-vie pour une durée déterminée. La politique ne s'accumule pas de valeur monétaire. Terme est généralement considéré comme «pure» d'assurance, où la prime achète une protection en cas de mort et rien d'autre.
Il ya trois facteurs clés à considérer dans l'assurance temporaire:
Valeur nominale (protection ou la prestation de décès),
Prime à payer (coût pour l'assuré), et
Longueur de la couverture (à terme).
Différentes compagnies d'assurance vendent de l'assurance terme avec de nombreuses combinaisons différentes de ces trois paramètres. La valeur nominale peut rester constante ou diminuer. Le terme peut être pour une ou plusieurs années. La prime peut rester au niveau ou augmenter. Types courants de l'assurance temporaire sont notamment le niveau, renouvelable chaque année et de l'assurance prêt hypothécaire.
Politique à long terme de niveau dispose d'une prime fixe pour une période de plus d'un an. Ces termes sont couramment 5, 10, 15, 20, 25, 30 et même 35 ans. Niveau terme est souvent utilisé à long terme de planification et de gestion d'actifs que les primes restent constantes année en année, permettant une budgétisation à long terme. A la fin du terme, certaines politiques contiennent un renouvellement ou une option de conversion. Avec garantie de renouvellement, la compagnie d'assurance garantit qu'il sera question d'une politique, d'un montant égal ou inférieur sans tenir compte de l'assurabilité de l'assuré et avec un jeu de prime pour l'âge de l'assuré à ce moment-là. Certaines entreprises n'ont toutefois pas de garantir un renouvellement, et exiger une preuve d'assurabilité au moment du renouvellement.Renouvellement qui exige une preuve d'assurabilité comprend souvent une option de conversion qui permet à l'assuré de convertir la politique à long terme d'une permanente, éventuellement contraindre le demandeur à accepter des primes plus élevées. Options de renouvellement et de conversion peut être très important lors du choix d'une politique.
Annuel renouvelable est une politique d'une seule année, mais la compagnie d'assurance garantit qu'il sera question d'une politique, d'un montant égal ou inférieur indépendamment de l'assurabilité du demandeur, et avec une série de primes pour l'âge du demandeur à ce moment.
Un autre type courant de l'assurance temporaire est une assurance vie hypothécaire, ce qui implique généralement un niveau de primes, la baisse la politique leur valeur nominale. La valeur nominale est destiné à égaler le montant de l'hypothèque sur la propriété du titulaire du contrat, de telle sorte que tout montant impayé sur les prêts hypothécaires du demandeur seront payés si la personne meurt.
Un détenteur de la police assure sa vie pour une durée déterminée. S'il décède avant cette durée déterminée est en haut (à l'exception des suicides), sa succession ou bénéficiaire désigné reçoit un paiement. S'il ne meurt pas avant que le terme est en place, il ne reçoit rien. Toutefois, dans certains pays européens (notamment en Serbie), la police d'assurance est telle que le preneur d'assurance reçoit le montant qu'il a lui-même assuré à, ou la somme qu'il a versée à la compagnie d'assurance au total. Suicide habitude d'être exclus de toutes les polices d'assurance [date?]. Cependant, après un certain nombre de décisions de justice, de nombreux assureurs ont commencé déboursements attribution en cas de suicide (à l'exception des cas où il peut être démontré que les suicides commis assurés uniquement pour accéder à la distribution de politique). Généralement, si une personne assurée se suicide dans les deux premières années, la politique, l'assureur va simplement retourner les primes payées comme un compromis. Après cette période, la prestation de décès complète peut être payée en cas de suicide.
[Modifier] L'assurance vie permanente
L'assurance vie permanente est une assurance vie qui reste actif jusqu'à l'échéance du contrat, sauf si le propriétaire omet de payer la prime à l'échéance. La politique ne peut pas être annulée par l'assureur pour toute autre raison, sauf demande frauduleuse, et une telle annulation doit avoir lieu dans une période de temps définie par la loi (généralement deux ans). Une police d'assurance permanente accumule une valeur de rachat, de réduire le risque auquel l'entreprise d'assurance est exposée, et donc les frais d'assurance au fil du temps. Cela signifie qu'une politique d'une valeur nominale million de dollars peut être relativement coûteux à un 70 ans. Le propriétaire peut accéder à l'argent dans la valeur en espèces par le retrait d'argent, la valeur d'emprunt de trésorerie, ou d'un rachat du contrat et la réception de la valeur de rachat.
Les quatre principaux types d'assurance permanente sont la vie entière, vie universelle, la rémunération limitée et de dotation.
[Modifier] La vie entière de couverture
L'assurance vie entière offre des prestations à vie la mort d'une prime au niveau de la plupart des cas. Les primes sont beaucoup plus élevés que l'assurance temporaire à un jeune âge, mais comme les primes d'assurance terme augmentent avec l'âge, à chaque renouvellement, la valeur cumulée de toutes les primes payées sur une durée de vie sont à peu près égales si les politiques sont maintenues jusqu'à l'espérance de vie moyenne. Une partie du contrat d'assurance stipule que le souscripteur a droit à une réserve de valeur en espèces, qui s'inscrit dans le cadre de la politique et garantis par la société. Cette valeur monétaire peut être consulté à tout moment grâce à des prêts de politiques et sont reçus d'impôt gratuitement. Politique des prêts sont disponibles jusqu'à l'assuré. S'il ya des prêts impayés en cas de décès, l'assureur soustrait le montant du prêt de la prestation de décès et paie le reste au bénéficiaire désigné dans la police.
Alors que les directions marketing de certaines sociétés d'assurance-vie expliquent souvent la vie entière comme une «prestation de décès avec une composante épargne», cette distinction est artificielle en fonction de l'assurance vie des actuaires Albert E. Easton et Timothy F. Harris. La réserve valeur en argent s'accumule contre le la prestation de décès de la politique et réduit le montant net à risque. Le montant net à risque est le montant que l'assureur doit payer au bénéficiaire en cas de décès assuré avant que la politique a accumulé un montant égal à la prestation de décès. C'est la différence entre le montant de la valeur de trésorerie actuels et le montant total des décès avantage. En raison de cette relation entre la valeur de rachat et la prestation de décès, il peut être plus précis pour décrire la politique comme un produit unique et indivisible, comme pas de séparation réelle de la valeur de rachat et la prestation de décès est possible. L'assureur est en réalité mettant de côté l'argent comme une réserve de trésorerie pour payer les prestations de décès aux avantages sociaux futurs. Cela suggère que la valeur de rachat est techniquement partie de la prestation de décès, qui est «gagné» en espèces au fil du temps. Le manque de séparation entre la valeur de rachat et la prestation de décès explique aussi pourquoi les assureurs ne paient pas tant la prestation de décès et de la valeur en espèces au bénéficiaire.
Les avantages de l'assurance vie entière sont garantis des prestations de décès, valeurs de rachat garanties, fixe, primes annuelles prévisibles et de la mortalité et les charges de dépenses qui ne va pas réduire la valeur de rachat du contrat. Les inconvénients de la vie entière sont inflexibilité des primes et le fait que le taux de rendement interne dans la politique ne peut pas être compétitif avec les autres économies alternatives. Les coureurs sont disponibles qui peuvent permettre à un pour augmenter la prestation de décès en payant des primes supplémentaires. Un cavalier est un cavalier bonifications d'assurance libérée.
La prestation de décès peut également être augmentée grâce à l'utilisation des dividendes politiques, bien que ces dividendes ne peuvent être garanties et peuvent être plus élevés ou plus bas que les taux historiques dans le temps. Selon des documents internes de certaines sociétés d'assurance-vie, comme le Massachusetts Mutual, le taux de rendement interne et paiement du dividende réalisé par le preneur d'assurance est souvent une fonction de lorsque le preneur achète la politique et combien de temps que la politique reste en vigueur. Dividendes versés sur un contrat d'assurance vie entière peut être utilisée de plusieurs façons. D'abord, si «bonifications d'assurance libérée" est élu, les dividendes seront d'achat prestation de décès supplémentaire qui va augmenter la prestation de décès de la politique au bénéficiaire désigné. Depuis cette prestation de décès supplémentaire génère de la valeur en espèces, elle augmente également la valeur de rachat de la politique. Une autre alternative est d'opter pour les «primes réduites sur certaines politiques. Cela réduit les primes dues par le montant non-garantie des dividendes. Une troisième option permet au propriétaire de prendre les dividendes car ils sont payés (bien que certaines politiques de fournir d'autres options / différents / moins de ceux-ci - cela dépend de la société pour certains cas). Une dernière option est d'investir les dividendes dans le compte général ou séparer la compagnie d'assurance.
[Modifier] assurance vie universelle
L'assurance vie universelle (VU) est un produit d'assurance relativement nouveau, destiné à combiner une couverture d'assurance permanente avec plus de souplesse dans le paiement des primes, avec le potentiel pour une plus grande croissance de la valeur de rachat. Il ya plusieurs types de polices d'assurance vie universelle, qui comprennent les intérêts sensibles (aussi connu comme «traditionnels d'assurance vie universelle fixée"), variables d'assurance vie universelle (VUL), prestation de décès garantie, d'assurance et de l'équité indexés vie universelle.
Une politique d'assurance vie universelle comporte une valeur en espèces. Les primes augmentent les valeurs de rachat, mais le coût de l'assurance (avec tous les autres frais évalués par la compagnie d'assurance) réduit la valeur de rachat. Cependant, à l'exception des VUL, les intérêts sont payés à un taux déterminé par la société, augmentant encore la valeur de rachat. Avec VUL, valeurs en espèces seront flux et le reflux par rapport au rendement de l'investissement sous-comptes du titulaire du contrat a choisi. La valeur de rachat de la politique est le montant à payer au titulaire du contrat, après les frais de rachat applicables, le cas échéant.
L'assurance vie universelle aborde les inconvénients perçus de toute la vie - à savoir que les primes et les prestations de décès sont fixes. Avec la vie universelle, à la fois des primes et des prestations de décès sont flexibles. Sauf en ce qui concerne la vie la mort prestation garantie universelle, cette souplesse vient le désavantage des garanties réduites.
Selon la façon dont l'intérêt est crédité, le taux de rendement interne peut être plus élevé car il se déplace avec des taux d'intérêt en vigueur (intérêts sensibles) ou les marchés financiers (actions viagère indexée universelle et variable d'assurance vie universelle). La mortalité et les coûts des frais administratifs sont connus, et la valeur en espèces peuvent être considérées comme plus facile à atteindre parce que le propriétaire peut cesser les primes si la valeur en argent le permet.
Prestation de décès flexible signifie que le titulaire du contrat peut choisir de diminuer la prestation de décès. La prestation de décès pourrait également être augmenté par le titulaire du contrat, mais qui nécessitent généralement l'assuré de passer par une nouvelle souscription. Une autre caractéristique de la prestation de décès flexible est la possibilité de choisir entre l'option A ou l'option B avantages mort, et à changer ces options pendant la durée de vie de l'assuré. L'option A est souvent désigné comme une prestation de décès niveau. De manière générale, la prestation de décès restera pour le niveau de vie de l'assuré et les primes devraient être plus bas que les politiques avec une prestation de décès Option B.Option B paie la valeur nominale majorée de la valeur en espèces. Si les valeurs de rachat croître avec le temps, ce serait la prestation de décès qui est payable aux bénéficiaires de l'assuré. Si les valeurs de rachat déclin, la prestation de décès serait également diminuer. Vraisemblablement, l'option B politiques prestation de décès exigerait des primes plus élevées que l'option A politiques.
[Modifier] Limitée payer
Un autre type d'assurance est une assurance vie permanente limitée payer, dans lequel toutes les primes sont payées sur une période déterminée après laquelle aucune des primes supplémentaires sont dues à garder la politique en vigueur. Commune périodes de paie limitée comprennent de 10 ans, 20 ans, et sont payés à l'âge de 65 ans.
Dotations
Article principal: la politique de dotation
Les dotations sont les politiques dans laquelle la valeur de trésorerie cumulées de la politique équivaut à la prestation de décès à un certain âge. L'âge auquel cette condition est atteint est connu comme l'âge de dotation. Les dotations sont nettement plus chères (en termes de primes annuelles) que ce soit toute la vie ou la vie universelle, car la période de paiement des primes est raccourcie et la date de dotation est antérieure.
Aux États-Unis, la Loi de 1988 Technical Corrections resserré les règles sur les abris fiscaux (création de dotations modifié). Ces règles fiscales suivent de la même manière que les rentes et les IRA.
Dotation d'assurance est payée si l'assuré ou la vie meurt, après une période spécifique (par exemple 15 ans) ou un âge spécifique (par exemple 65).
[Modifier] Décès accidentel
Mort accidentelle est une assurance vie limitées destinées à couvrir les assurés devraient-ils passeront en raison d'un accident. Les accidents comprennent rien d'une blessure et vers le haut, mais ne couvrent généralement les décès résultant de problèmes de santé ou de suicide. Parce qu'ils ne couvrent que les accidents, ces politiques sont beaucoup moins coûteux que d'autres polices d'assurance vie.
Il est aussi très souvent proposés comme la mort et mutilation accidentels (AD & D). Dans une AD & D de politique, les prestations sont disponibles non seulement en cas de décès accidentel, mais aussi pour la perte de membres ou les fonctions corporelles, comme la vue et l'ouïe.
Mort accidentelle et AD & D des politiques très rarement verser une prestation, soit parce que la cause du décès n'est pas couvert par la politique ou de la couverture n'est pas maintenue après l'accident, jusqu'à la mort survient. Pour être au courant de ce que la couverture dont ils disposent, un assuré doit toujours revoir leur politique pour ce qu'elle couvre et ce qu'elle exclut. Souvent, elle ne couvre pas l'assuré qui se met à risque dans des activités comme le parachutisme, le vol, le sport professionnel ou la participation à une guerre (militaire ou non). En outre, certains assureurs excluent la mort et des blessures à cause de (mais non limité à) la course automobile et l'alpinisme.
Prestations de décès accidentels peuvent également être ajoutés à une police d'assurance Standard Life en tant que cavalier. Si ce cavalier est acheté, la politique sera généralement payer le double de la valeur nominale si l'assuré décède en raison d'un accident. Cette habitude d'être communément appelé une politique de double indemnité. Dans certains cas, les assureurs peuvent même offre triple couvercle indemnité.
Produits connexes
Les cavaliers sont des modifications à la police d'assurance a ajouté dans le même temps la politique est émise. Ces cavaliers changement de la politique de base pour fournir une caractéristique désirée par le titulaire du contrat. Un coureur commun est la mort accidentelle (voir ci-dessus). Un autre coureur commune est une exonération des primes, qui renonce primes futures si l'assuré devient invalide.
D'assurance vie conjointe est soit une politique à long terme ou permanent assurant deux ou plusieurs personnes avec le produit payable soit sur la première ou la seconde mort.
La vie est une survie politique de toute la vie assurant deux vies avec le produit payable à la seconde (plus tard) la mort.
Simple la vie prime entière est une politique avec une seule prime qui est exigible au moment de l'échéance du contrat.
Mise à jour toute la vie est une vie entière avec la politique de petites primes pour une période de temps spécifiée, après laquelle les primes augmentent pour le reste de la politique.
D'assurance vie de groupe est une assurance temporaire couvrant un groupe de personnes, généralement des employés d'une entreprise ou des membres d'un syndicat ou une association. Une preuve d'assurabilité individuel n'est normalement pas pris en considération pour la souscription. Plutôt, l'assureur considère la taille, la rotation et la solidité financière du groupe. Dispositions du contrat sera de tenter d'exclure la possibilité de sélection adverse. Assurance-vie collective comprend souvent une disposition d'un membre de quitter le groupe pour acheter une couverture individuelle.
[Modifier] produits supérieurs et pré-besoin
Les compagnies d'assurance ont développé ces dernières années pour offrir des produits aux marchés de niche, plus particulièrement cibler le marché des seniors pour répondre aux besoins d'une population vieillissante. Beaucoup de compagnies offrent des politiques adaptées aux besoins des candidats seniors.Ce sont souvent de faible à modéré face à la valeur entière des polices d'assurance vie, afin de permettre une assurance de personnes âgées d'achat à un âge émettre une occasion d'acheter une assurance abordable. Cela peut être également commercialisée sous l'assurance des frais définitif, et un agent ou une société peut suggérer que le produit de politique pourrait être utilisée pour la fin de vie des dépenses.
Politiques pré-besoin d'assurance (ou prépayés) sont les politiques vie entière que, bien que disponibles à tout âge, sont habituellement offertes aux candidats plus âgés. Ce type d'assurance est conçu spécifiquement pour couvrir les frais d'obsèques quand la personne assurée décède. Dans de nombreux cas, le demandeur signe un arrangement de services funéraires pré-financé avec un salon funéraire à la fois la politique est demandée. Le capital-décès sont alors garantis pour être dirigé vers le fournisseur de services funéraires pour le paiement des services rendus. La plupart des contrats exigent que tout produit dépassant ira soit à la succession de l'assuré ou un bénéficiaire désigné.
Unit Linked régimes d'assurance
Ce sont des régimes d'assurance unique qui sont essentiellement un fonds commun de placement et de régime d'assurance-terme, roulé dans un. L'investisseur ne participe pas aux bénéfices du plan en soi, mais obtient des rendements fondés sur les rendements sur les fonds qu'il ou elle avait choisi.
La prime payée par le client est déduit par des charges initial par les compagnies d'assurance (essentiellement la distribution et les coûts initiaux) et le montant restant est investi dans un fonds (un peu comme un fonds commun de placement) en convertissant le montant en unités basées sur la valeur liquidative du le fonds à cette date.
Les frais de mortalité, les frais de gestion de fonds et quelques charges sont déduites les autres à intervalles réguliers par le biais d'annulation des parts des fonds investis.
Un régime d'assurance-Unit Linked (ULIP) offre une grande flexibilité pour le client sous forme de liquidités supérieures et inférieures terme.
Le client a le choix de choisir les fonds de son choix à partir de quel que soit son / sa compagnie d'assurance a à offrir. Il peut basculer entre les fonds, sans la nécessité de se retirer du régime d'assurance.
ULIPs obtenu extrêmement populaire à l'apogée de l'équité du taureau courir en Inde, comme les rendements générés dans des fonds liés battaient tout type de dette ou d'un instrument à rendement fixe.Cependant, avec la stagnation de l'économie et le marché des actions de cette catégorie de produits a ralenti.
[Modifier] avec participation aux bénéfices des politiques
Article détaillé: avec participation aux bénéfices des politiques
Certaines politiques se permettre le preneur d'une part des bénéfices de la compagnie d'assurance - ce sont appelés aux bénéfices politiques. D'autres politiques fournissent aucun droit à une part des bénéfices de l'entreprise - ce sont les politiques à but non lucratif.
Avec participation aux bénéfices politiques sont utilisés comme une forme de placement collectif à atteindre une croissance du capital. D'autres politiques offrent un rendement garanti ne dépend pas de la performance de l'entreprise d'investissement sous-jacents, qui sont souvent appelés, sans but lucratif politiques, ce qui peut être interprété comme un abus de langage.
Obligations d'investissement
Assurance obligataire
Pensions
Les pensions sont une forme d'assurance vie. Toutefois, alors que l'assurance vie de base, l'assurance santé permanents et des rentes non pensions tous comprennent un montant de mortalité ou le risque de morbidité pour l'assureur, les pensions représentent un risque de longévité.
Un fonds de pension sera construit durant toute la vie professionnelle d'une personne. Lorsque la personne prend sa retraite, la rente sera au paiement, et à un certain stade du pensionné va acheter un contrat de rente, ce qui vous garantira un certain pay-out de chaque mois jusqu'à la mort.
Rentes
Viager
Une rente est un contrat avec une compagnie d'assurance par lequel l'assuré paie une prime initiale ou de primes dans un compte à impôt différé, qui verse une somme à des intervalles prédéterminés. Il ya deux périodes: l'accumulation (lorsque les paiements sont versés sur le compte) et la rente (lorsque la compagnie d'assurance paie). Règles de l'IRS restreignent la façon dont l'argent peut être retiré d'une rente. Les distributions peuvent être imposables et / ou sanctionné.
Fiscalité
L'Inde
Les primes versées par le titulaire du contrat sont déductibles du revenu imposable du titulaire du contrat prévu à l'article 80 (CCE) jusqu'à une limite maximale de Rs.1, 00000. Tout produit à partir d'un régime d'assurance sous forme de produit de maturité, des réclamations, le retrait partiel est exonérée d'imposition en vertu de la section 10 (10) D de la législation fiscale de l'Inde.
Etats-Unis
Les primes versées par le titulaire du contrat ne sont normalement pas déductibles à des fins fédérales et d'État impôt sur le revenu, et le produit versé par l'assureur au moment du décès de l'assuré ne sont pas inclus dans le revenu brut pour l'Etat fédéral et les fins de l'impôt sur le revenu. Toutefois, si le produit est inclus dans la «succession» du défunt, il est probable qu'ils seront soumis à la succession fédéraux et d'État et de droits de succession.
Augmentations de la valeur en espèces au sein de la politique ne sont pas soumis à l'impôt, sauf certains événements se produisent. Pour cette raison, les politiques d'assurance peut être un abri fiscal légal et légitime où des économies peuvent augmenter sans imposition jusqu'à ce que le propriétaire retire l'argent de la politique. Dans flexibles à prime, de grands dépôts de la prime pourrait entraîner le contrat soit considéré comme un contrat de capitalisation modifié par l'Internal Revenue Service (IRS), ce qui annule de nombreux avantages fiscaux liés à l'assurance-vie. La compagnie d'assurance, dans la plupart des cas, en informe le titulaire du contrat de ce danger avant de décider de leur prime.
Les incidences fiscales de l'assurance vie sont complexes. Le titulaire du contrat serait bien avisé de les considérer attentivement. Comme toujours, les Etats-Unis le Congrès et les législatures des États peuvent modifier les lois fiscales, à tout moment.
Royaume-Uni
Les primes sont généralement pas déductibles de l'impôt le revenu ou impôt sur les sociétés, les politiques de qualification toutefois émis avant au 14 Mars 1984 ne attirent toujours LAPR (allégement des cotisations d'assurance-vie) à 15% (avec la prime nette recueillie par l'assuré).
Polices d'assurance vie non-investissement ne sont normalement pas attirer l'impôt sur le revenu, soit les plus-values sur la revendication. Si la politique a comme élément d'investissement comme une politique de dotation, la vie entière de la politique d'investissement ou une liaison, puis le traitement fiscal est déterminé par le statut de qualification de la politique.
Le statut de qualification est déterminé dès le départ de la police si le contrat répond à certains critères.Essentiellement, les contrats à long terme (10 ans et plus) ont tendance à être de qualification politiques et le produit est exempt de l'impôt et les gains en capital. Contrats à prime unique et ceux qui exécutent un à court terme sont soumis à l'impôt selon le taux marginal de l'année un gain est faite. Tous les assureurs britanniques paient un tarif spécial d'imposition des sociétés sur les bénéfices de leur livre de vie, ce qui est considéré comme satisfaisant à la baisse du taux (20% en 2005-06) de la responsabilité pour les assurés. Par conséquent, un assuré qui est un contribuable taux plus élevé (40% en 2005-06), ou devient un moyen de la transaction, doit payer l'impôt sur le gain à la différence entre le haut et le bas taux. Ce gain est réduite par l'application d'un calcul appelée top-tranchage basé sur le nombre d'années que la politique a eu lieu. Bien que ce soit compliqué, l'imposition des contrats d'assurance vie assurance de l'investissement basée peut être bénéfique par rapport à d'autres à base d'actions de placement collectif (fonds communs de placement, les fiducies de placement et SICAV). Une caractéristique qui favorise en particulier les obligations d'investissement est l'allocation de '5% cumulé - la capacité d'attirer de 5% du montant de l'investissement initial chaque année la politique sans être soumis à aucune imposition sur le montant retiré. S'il n'est pas utilisé dans un an, l'allocation de 5% peut rouler sur les années futures, sous réserve d'un maximum d'impôt différé retrait de 100% des primes à payer. Le retrait est considéré par le HMRC (Revenu de Sa Majesté et des douanes) d'être un paiement de capital et donc l'impôt à payer est reporté jusqu'à l'échéance ou l'abandon de la politique. C'est un outil de planification fiscale particulièrement utile pour les contribuables taux plus élevé qui attendent de devenir des contribuables taux de base à un certain point prévisibles dans l'avenir (retraite par exemple), comme à ce point le passif d'impôt différé ne résultera pas de l'impôt étant dû.
Le produit d'une police d'assurance vie seront inclus dans la succession des droits de succession (au Royaume-Uni, impôt sur les successions) fins. Politiques écrites en fiducie peuvent tomber en dehors de la succession. Le droit des fiducies et de la fiscalité des fiducies peuvent être compliquées, donc toute personne ayant l'intention d'utiliser les fiducies de planification fiscale devrait normalement demander des conseils professionnels d'un conseiller financier indépendant et / ou un avocat.
[Modifier] l'assurance retraite terme
Bien que disponible avant avril 2006, de cette assurance pension est devenue terme ce jour largement disponibles au Royaume-Uni. La plupart des assureurs britanniques a adopté la «assurance-vie avec des allégements fiscaux" le nom du produit. L'assurance retraite terme est effectivement normal de l'assurance-vie temporaire des allégements fiscaux sur les primes. Toutes les primes sont payées à un taux d'imposition net de base à 22%, et supérieur aux contribuables taux peut gagner un allégement fiscal supplémentaire de 18% via leur déclaration d'impôt. Bien que n'étant pas adapté à tous, de la ZEP est brièvement devenu l'une des formes les plus courantes de l'assurance vie vendus au Royaume-Uni jusqu'à ce que, le chancelier Gordon Brown a annoncé le retrait du régime dans son pré-budget annonce le 6 Décembre 2006.
Histoire
Histoire de l'assurance
Assurance a commencé comme un moyen de réduire le risque pour les commerçants, dès 2000 avant JC en Chine et en 1750 avant notre ère à Babylone. L'assurance-vie remonte à la Rome antique; «clubs de sépulture» a couvert le coût des frais funéraires des membres et des survivants aidé financièrement.D'assurance vie moderne originaire Angleterre du 17ème siècle, à l'origine comme une assurance pour les commerçants. [13] Les commerçants, les armateurs et les assureurs se sont rencontrés pour discuter des prix à la Maison du Café Lloyd, le prédécesseur de la célèbre Lloyds de Londres. La première société de vente d'assurance vie a été la Société à l'amiable pour un bureau d'assurance perpétuelle.
La première compagnie d'assurance aux Etats-Unis a été formé à Charleston, en Caroline du Sud en 1732, mais elle a fourni l'assurance que le feu. La vente de l'assurance-vie aux Etats-Unis a commencé à la fin des années 1760. Les Synodes presbytérienne de Philadelphie et de New York a créé la Société pour les secours des veuves pauvres et en détresse et des enfants de ministres presbytériens en 1759; prêtres épiscopaliens a organisé un fonds similaire en 1769. Entre 1787 et 1837 plus de deux douzaines de compagnies d'assurance vie ont été entrepris, mais moins de une demi-douzaine ont survécu.
Avant la guerre de Sécession, plusieurs compagnies d'assurances aux Etats-Unis assurés de la vie des esclaves pour leurs propriétaires. En réponse aux projets de loi en Californie en 2001 et dans l'Illinois en 2003, les sociétés ont été appelés à fouiller leurs dossiers pour ces politiques. New York Life, par exemple, a signalé que Nautilus a vendu 485 esclavagiste politiques d'assurance-vie pendant une période de deux ans dans les années 1840; ils ont ajouté que leurs fiduciaires ont voté pour mettre fin à la vente de ces politiques 15 ans avant la Proclamation d'Emancipation.
Les tendances du marché
Primes d'assurance vie écrite en 2005
Selon une étude réalisée par Re suisse, l'UE a été le plus grand marché pour les primes d'assurance vie en 2005, suivie par les Etats-Unis et au Japon.
Stranger origine
Stranger originaire d'assurance vie ou Stoli est une assurance vie qui est tenu ou financé par une personne qui n'a aucune relation avec la personne assurée. Généralement, le but de l'assurance-vie est de fournir la tranquillité d'esprit en assurant que les pertes financières ou de difficultés seront atténuées en cas de décès de l'assuré. Stoli a souvent été utilisé comme une technique d'investissement par lequel les investisseurs vont encourager quelqu'un (généralement une personne âgée) pour l'achat d'assurance vie et le nom des investisseurs que le bénéficiaire de la police. Cela sape le but principal de l'assurance-vie, comme les investisseurs subirait aucune perte financière de la personne assurée doit mourir. Dans certaines juridictions, il existe des lois pour décourager ou prévenir Stoli.
La critique
Cette section doit citations supplémentaires pour vérification. S'il vous plaît aider à améliorer cet article en ajoutant des citations aux sources fiables. Partager vos connaissances peut être contesté et enlevé.(Octobre 2011)
Bien que certains aspects du processus de demande (comme la souscription et des dispositions d'intérêt assurable) font qu'il est difficile, les politiques d'assurance-vie ont été utilisés pour faciliter l'exploitation et la fraude. Dans le cas de l'assurance-vie, il ya un motif possible d'acheter une assurance-vie, en particulier si la valeur nominale est importante, puis assassiner l'assuré. Habituellement, plus la réclamation, et le plus grave incident, le plus grand et plus intense de l'enquête qui a suivi, composée d'enquêteurs de police et l'assureur.
La série télévisée Forensic Files a inclus cette fonctionnalité épisodes de ce scénario. Il y avait aussi un cas documenté en 2006, où deux femmes âgées ont été accusés de prendre des hommes sans-abri et les aider. Dans le cadre de leur assistance, ils ont pris une assurance vie pour les hommes. Après la période de contestabilité terminée sur les politiques, les femmes sont soupçonnés d'avoir eu des hommes tués par accidents de voiture hit-and-run.
Récemment, des établissements escompte ont créé des problèmes pour les fournisseurs d'assurance vie.Un règlement escompte de polices implique l'achat d'une assurance-vie d'un détenteur de la politique des personnes âgées ou malades en phase terminale. Le preneur d'assurance vend la politique (y compris le droit au nom du bénéficiaire) à un acheteur pour un prix réduit de la valeur politique. Le vendeur dispose d'une trésorerie en main, et l'acheteur devra réaliser un profit lorsque le vendeur décède et le produit est livré à l'acheteur. En attendant, l'acheteur continue à payer les primes. Bien que les deux parties sont parvenues à un règlement à l'agréable, les assureurs sont troublés par cette tendance. Les assureurs calculent leurs tarifs avec l'hypothèse qu'une certaine portion des détenteurs de police tentera de racheter la valeur en espèces de leurs polices d'assurance avant la mort. Ils s'attendent également qu'une certaine partie arrêtera de payer les primes et renoncer à leurs politiques. Toutefois, les colonies escompte s'assurer que ces politiques seront avec une certitude absolue être payés. Certains acheteurs, afin de profiter des bénéfices potentiellement importants, ont même activement cherché à s'entendre avec les patients âgés et non assurés malades en phase terminale, et a créé des politiques qui n'ont pas été autrement achetés. Ces politiques sont garantis les pertes du point de vue des assureurs.